評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 *(註1) | ||
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是 | 否 | 摘要說明 | ||
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾? | 本公司為建立良好公司誠信經營政策,爰參酌『上市上櫃公司誠信經營守則』,訂定『誠信經營作業程序及行為指南』,以為本公司之董事、經理人、受僱人、受任人及實質控制能力之人所遵循。 | 無重大差異情形 | ||
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且至少涵蓋『上市上櫃公司誠信經營守則』第七條第二項各款行為之防範措施? | 本公司訂有『員工道德行為準則』、『董事及經理人道德行為準則』、『檢舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦法』及『誠信經營作業程序暨行為指南』明定防範不誠信行為之相關作業程序及行為指南,對於本公司人員違反誠信行為情節重大者,將依相關法令或依公司人事辦法予以解任或解雇。 | 無重大差異情形 | ||
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行,並定期檢討修正前揭方案? | 本公司『誠信經營作業程序暨行為指南』,明定禁止提供或收受不正當利益。本公司官網設置線上『舉報系統』,鼓勵舉報任何非法或違反道德行為準則或誠信經營守則之行為。 | 無重大差異情形 |
評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 *(註1) | ||
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是 | 否 | 摘要說明 | ||
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款? |
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無重大差異情形 | ||
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形? |
本公司為健全誠信經營之管理,指定董事長室為推動企業誠信經營專責單位,負責制定並推動誠信經營政策與防範方案。專責單位每年向董事會報告執行情形。
2024年誠信經營執行情形如下:
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無重大差異情形 | ||
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行? | 本公司『董事會議事規範』規定,董事對於會議事項,若與其自身或其代表之法人有利害關係,致有害於公司利益之虞者,得陳述意見及答詢,不得加入討論與表決,且討論及表決時應予迴避,並不得代理其他董事行使其表決權。 | 無重大差異情形 | ||
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託會計師執行查核? | 本公司為落實誠信經營,已建立有效之會計制度及內部控制制度,內部稽核人員定期檢查內部控制制度之執行情形,並透過自行檢查制度之執行,以確保內部控制制度有效性,作為出具內部控制制度聲明書之依據,並提報董事會通過。 | 無重大差異情形 | ||
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練? |
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無重大差異情形 |
評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 *(註1) | ||
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是 | 否 | 摘要說明 | ||
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員? | 本公司訂有『檢舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦法』,本公司官網設置線上『舉報系統』並指派內部稽核單位受理。 | 無重大差異情形 | ||
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制? |
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無重大差異情形 | ||
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施? | 本公司訂有『檢舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦法』明定保護檢舉人之作業程序 | 無重大差異情形 |
評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 *(註1) | ||
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是 | 否 | 摘要說明 | ||
(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效? | 本公司已於公司網站及『公開資訊觀測站』揭露本公司『誠信經營作業程序暨行為指南』,並於公司網站揭露落實誠信經營情形。 | 無重大差異情形 |